原创是深海月光，是按方法与参数三的新公式：
流动资金 = 流动资产 – 流动负债
流动资产 = 应收账款 + 预付账款 + 存货 + 现金
流动负债 = 应付账款 + 预收账款
流动资金本年增加额 = 本年流动资金 – 上年流动资金


应收账款 ＝ 年经营成本 / 次数
应付帐款 ＝ （外购原材料、外购燃料、动力费用 + 其他材料年费用）/ 次数
预收帐款 ＝ 预收的营业收入年金额 / 次数
预付帐款 ＝ 外购商品或服务年费用 / 次数


存货 ＝ 外购原材料、外购燃料 + 在产品 + 产成品 + 年其他材料费用
外购原材料、外购燃料 ＝ 年外购原材料、外购燃料 / 次数
在产品 ＝ （年外购原材料、外购燃料、动力费用 + 年工资及福利费 + 年修理费 + 年其他制造费用）/ 次数
产成品 ＝ （年经营成本 — 年其他营业费用）/ 次数
年其他材料费用 ＝ 年其他材料费用 / （分别）次数

现金 ＝ （年工资及福利费用 + 年其他费用）/ 次数
年其他费用 ＝ 制造费用 + 管理费用 + 营业费用 —（这三项费用中所含的工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费）

其他年费用―――――应付帐款、现金
其他制造费用――――在产品
其他材料费用――――存货

经营―――应收账款、产成品
营业―――预收帐款、年其他费用



按2楼的意见，将应付帐款公式修改了