绝大多数的人都会受到心理账户的影响，因此总是以不同的态度对待等值的钱财，并做出不同的决策行为。
在理财上，我们足够精明、足够理性吗？行为决策学的专家奚恺元教授告诉我们：不，你很可是正常的傻瓜。在你看似正常的决策背后，却隐藏着巨大的心理陷阱；看似精打细算的结果，却是不知不觉地蒙受损失。了解一下平日熟视无睹的理财误区，从此精明地打点自己的财富吧!
　年度交接之际，各式名目的年终奖会陆陆续续地发到手中，让辛苦劳作一年的荷包能够繁荣上一阵子。可是我们发现，大多数时候，老板的温情体恤总远比不上精明商家的辣手促销。那些包装精美的商品，诱使我们把年终奖花得精光光，就连基本工资也难免搭进去不少。个中原因，除了怪商家太精明、商品太诱惑，其实最主要的还是自己的心理账户在作祟。

　　心理账户（mental accounting）是芝加哥大学行为科学教授塞勒（Richard Thaler）提出的概念。他认为，除了荷包这种实际账户外，在人的头脑里还存在着另一种心理账户。人们会把在现实中客观等价的支出或收益在心理上划分到不同的账户中。比如，我们会把工资划归到靠辛苦劳动日积月累下来的“勤劳致富”账户中；把年终奖视为一种额外的恩赐，放到“奖励”账户中；而把买彩票赢来的钱，放到“天上掉下的馅饼”账户中。

　　对于“勤劳致富”账户里的钱，我们会精打细算，谨慎支出。而对“奖励”账户里的钱，我们就会抱着更轻松地态度花费掉，比如买一些平日舍不得买的衣服，作为送给自己的新年礼物等等。“天上掉下的馅饼”账户里的钱就最不经用了。通常是来也匆匆，去也匆匆型。想想那些中了头彩的人，不论平日多么得节俭，一旦中了500万，也会立马变得豪情万丈，义薄云天。这时的他们通常会有一些善举，比如捐出一部分给贫困儿童。这就是心理账户在起用。当然，他们对社会的贡献是值得称颂的。

　　实际上，绝大多数的人都会受到心理账户的影响，因此总是以不同的态度对待等值的钱财，并做出不同的决策行为。从经济学的角度来看，一万块的工资、一万块的年终奖和一万块的中奖彩票并没有区别，可是普通人却对三者做出了不同的消费决策。

　　所以知晓心理账户的存在，是精明理财的第一步，它会帮助你理性地消费。有个方法——换位思考，有助于培养一种好的思维习惯。精明的理财者会换一个角度来考虑自己的决策，比如，如果这一万块是我的辛苦劳动换来的工资，而不是彩票中的奖，我还会这么大手大脚地花掉吗？

源自经理人