一、设计概算的概念与作用

（一） 设计概算的概念

设计概算是设计文件的重要组成部分，是在投资估算的控制下由设计单位根据初步设计图纸、概算定额或概算指标，各项费用定额或取费标准（指标），建设地区自然、技术经济条件和设备、材料预算价格等资料，编制和确定的建设项目从筹建至竣工交付使用所需全部费用的文件。采用两阶段设计的建设项目，初步设计阶段必须编制设计概算；采用三阶段设计的，技术设计阶段必须编制修正概算。

设计概算的编制应包括编制期价格、费率、利率、汇率等确定的静态投资，以及编制期到竣工验收前的工程和价格变化等多种因素的动态投资两部分。静态投资作为考核工程设计和施工图预算的依据；动态投资作为筹措、供应和控制资金使用的限额。

（二） 设计概算的作用

1. 设计概算是编制建设项目投资计划、确定和控制建设项目投资的依据国家规定，编制年度固定资产投资计划，确定计划投资总额及其构成数额，要以批准的初步设计概算为依据，没有批准的初步设计文件及其概算，建设工程就不能列入年度固定资产投资计划。

2. 设计概算是控制施工图设计和施工图预算的依据

经批准的设计概算是建设项目投资的最高限额，设计单位必须按照批准的初步设计及其总概算进行施工图设计，施工图预算不得突破设计概算。如确需突破总概算时，应按规定程序报经审批。

3. 设计概算是衡量设计方案经济合理性和选择最佳设计方案的依据根据设计概算可以用来对不同的设计方案进行技术与经济合理性的比较，以便选择最佳的设计方案。

4. 设计概算是工程造价管理及编制招标控制价和投标报价的依据设计总概算一经批准，就作为工程造价管理的最高限额，并据此对工程造价进行严格的控制。以设计概算进行招标投标的工程，招标单位编制标底是以设计概算造价为依据的，并以此作为评标定标的依据。承包单位为了在投标竞争中取胜，也必须以设计概算为依据，编制岀合适的投标报价。

5. 设计概算是考核建设项目投资效果的依据

通过设计概算与竣工决算对比，可以分析和考核投资效果的好坏，同时可以验证设计概算的准确性，有利于加强设计概算管理和建设项目造价管理工作。

二、设计概算的内容、文件组成及编制依据

（―）设计概算的内容

设计概算可分为单位工程概算、单项工程综合概算和建设项目总概算三级。当建设项目为一个单项工程时，可采用单位工程概算、总概算两级概算编制形式。各级概算间的相互关系如图5-1所示。

1. 单位工程概算

单位工程概算是确定各单位工程建设费用的文件，是编制单项工程综合概算的依据，是单项工程综合概算的组成部分。单位工程概算按其工程性质分为建筑工程概算和设备及安装工程概算两大类。

2. 单项工程综合概算

单项工程综合概算是确定一个单项工程所需建设费用的文件，它是由单项工程中各单位工程概算汇总编制而成的，是建设项目总概算的组成部分。单项工程综合概算的组成内容如图5-2所示。

3.建设项目总概算

建设项目总概算是确定整个建设项目从筹建到竣工验收所需全部费用的文件，它是由各单项工程综合概算、工程建设其他费用概算、预备费、建设期利息和铺底流动资金概算汇总编制而成的，如图5-3所示。

（二）设计概算文件的组成

对于采用三级编制（建设项目总概算、单项工程综合概算、单位工程概算）形式的设计概算文件，一般由封面、签署页及目录、编制说明、总概算表、其他费用计算表、单项工程综合概算表组成总概算册组成。视项目具体情况由封面、单项工程综合概算表、单位工程概算表、附件组成各概算分册。

对于采用二级编制（建设项目总概算、单位工程概算）形式的设计概算文件，可将所有概算文件组成一册。

设计概算文件是设计文件的组成部分，概算文件编制成册应与其他设计技术文件统一；目录、表格的填写要求概算文件的编号层次分明、方便查找（总页数应编流水号），由分到合、一目了然。

只有一个单项工程的项目按二级概算编制形式编制，两个及以上单项工程的项目按三级概算编制形式编制。

（三）设计概算的编制依据

（1） 国家发布的有关法律、法规、规章、规程等。

（2） 批准的可行性研究报告及投资估算、设计图等有关资料。

（3） 有关部门颁布的现行概算定额、概算指标、费用定额等和建设项目设计概算编制办法。

（4） 有关部门发布的人工、设备材料价格、造价指数等。

（5） 建设地区的自然、技术、经济条件等资料。

（6） 有关合同、协议等。

（7） 其他有关资料。

概算文件中所列的编制依据有以下几个方面的要求：

（1） 定额和标准的时效性。使用概算文件编制期正在执行使用的定额和标准，禁止使用已经作废或还没有正式颁布执行的定额和标准。

（2） 具有针对性。要针对项目特点，使用相关的编制依据，并在编制说明中加以说明，使概算对项目造价有一个正确的认识。

（3） 合理性。概算文件中所使用的编制依据对项目的造价水平的确定应当是合理的，也就是说,按照该编制依据编制的项目造价能够反映项目实施的真实造价水平。

（4） 对影响造价或投资水平的主要因素或关键工程的必要说明。概算文件编制依据中应对影响造价或投资水平的主要因素做较为详尽的说明，对影响造价或投资水平关键工程造价（投资）水平的确定做较为详尽的说明。

三、设计概算的编制方法

（一）单位工程概算的编制

单位工程概算分建筑工程概算和设备及安装工程概算两大类。建筑工程概算的编制方法有概算定额法、概算指标法、类似工程预算法等；设备及安装工程概算的编制方法有预算单价法、扩大单价法、设备价值百分比和综合吨位指标法等。

1.概算定额法编制建筑工程概算

概算定额法又叫扩大单价法或扩大结构定额法。它是采用概算定额编制建筑工程概算的方法，类似用预算定额法编制施工图预算。

概算定额法要求初步设计达到一定深度，建筑结构比较明确，能按照初步设计的平面图、立面图、剖面图计算出楼地面、墙身、门窗和屋面等扩大分项工程（或扩大结构构件）项目的工程量时，才可采用。

用概算定额编制设计概算的过程基本同施工图预算的编制方法，主要内容体现在三个表格上，见表 5-2、表 5-3、表 5-4。

2.概算指标法编制建筑工程概算

当设计图较简单，无法根据设计图计算出详细的实物工程量时，可以选择恰当的概算指标来编制概算。

概算指标法的适用范围是，当初步设计深度不够，不能准确地计算出工程量，但工程设计采用技术比较成熟而又有类似工程概算指标可以利用的情况。 

由于拟建工程往往与类似工程的概算指标的技术条件不尽相同，而且概算指标编制年份的设备、材料、人工等价格与拟建工程当时当地的价格也不会一样。因此，必须对其进行调整。其调整方法是：

1）设计对象的结构特征与概算指标有局部差异时的调整

结构变化修正概算指标（元/m2）=J+P₁Q₁-P₂Q₂

式中

J——原概算指标；

Q₁——换入新结构的含量；

Q₂——换出旧结构的含量；

P₁——换入新结构的单价；

P₂——换出旧结构的单价。

或：结构变化修正概算指标人工材料机械数量=原概算指标的人工材料机械数量+换入结构构件工程量X相应定额人工材料机械消耗量一换出结构构件工程量X相应定额人工材料机械消耗量

以上两种方法，前者是直接修正结构构件指标单价，后者是修正结构构件指标人工、材料、机械数量。

2）设备、人工、材料、机械台班费用的调整

设备、人工、材料、机械修正概算费用=原概算指标设备、人工、材料、机械费+Σ（换

入设备、人工、材料、机械数量X拟建地区相应单价）一Σ（换岀设备、人工、材料、机械数量X原概算指标的设备、人工、材料、机械单价）

3.类似工程预算法编制建筑工程概算

如果找不到合适的概算指标，也没有概算定额时，可以考虑采用类似的工程预算来编制设计概算。

其主要编制步骤如图5-4所示。 用类似工程预算编制概算时应选择与所编概算结构类型、建筑面积基本相同的工程预算为编制依据，并且设计图应能满足计算工程量的要求，只需个别项目按设计图调整，由于所选工程预算提供的各项数据较齐全、准确，概算编制的速度就较快。

用类似工程预算编制概算时：

拟建工程概算造价=D*S

D=A*K

K=a%K₁ +b%K₂ +c%K₃ +d%K₄+e%K₅

式中D——拟建工程单方概算造价；

A——类似工程单方预算造价；

K——综合调整系数；

S——拟建工程建筑面积；

a%、b%、c%、"％、e%——类似工程预算的人工费、材料费、机械台班费、措施费、管理费占预算造价的比重。如：

a% =类似工程人工费（或工资标准）/类似工程预算价格X100%；

b%、c%、"%、e%类同。

K₁、K₂、K₃、K₄, K₅——拟建工程地区与类似工程预算造价在人工费、材料费、机械台班费、措施费和管理费之间的差异系数。如：

K1=拟建工程概算的人工费（或工资标准）/类似工程预算人工费（或地区工资标准）*100%

；

K₂、K₃、K₄、K₅类同。

4.设备购置费及安装工程费概算的编制方法

（1）设备购置费概算。设备购置费是根据初步设计的设备清单计算出设备原价，并汇总求出设备总原价，然后按有关规定的设备运杂费率乘以设备总原价，两项相加即为设备购置费概算，其公式为

设备购置费概算=Σ（设备清单中的设备数量*设备原价）*（1+运杂费率）

或:设备购置费概算=Σ（设备清单重的设备数量*设备预算价格）

国产标准设备原价可根据设备型号、规格、性能、材质、数量及附带的配件，向制造厂家询价或向设备、材料信息部门查询或按主管部门规定的现行价格逐项计算。非主要标准设备和工器具、生产家具的原价可按主要标准设备原价的百分比计算，百分比指标按主管部门或地区有关规定执行。

（2）设备安装工程费概算。设备安装工程费概算的编制方法是根据初步设计深度和要求明确的程度来确定的，其主要编制方法如下：

1） 预算单价法。当初步设计深度较深，有详细的设备清单时，可直接按安装工程预算定额单价编制安装工程概算，概算编制程序基本同安装工程施工图预算。该方法具有计算比较具体、精确性较高等优点。

2） 扩大单价法。当初步设计深度不够，设备清单不完备，只有主体设备或仅有成套设备质量时，可采用主体设备、成套设备的综合扩大安装单价来编制概算。

上述两种方法的具体操作与建筑工程概算相类似。

3） 设备价值百分比法。又叫安装设备百分比法。当初步设计深度不够，只有设备出厂价而无详细规格、质量时，安装费可按占设备费的百分比计算。其百分比值（即安装费率）由主管部门制定或由设计单位根据已完成的类似工程确定。该方法常用于价格波动不大的定型产品和通用设备产品。公式为

设备安装费=设备原价*安装费率（％）

4） 综合吨位指标法。当初步设计提供的设备清单有规格和设备质量时，可采用综合吨位指标编制概算，其综合吨位指标由主管部门或由设计院根据已完类似工程资料确定。该方法常用于价格波动较大的非标准设备和引进设备的安装工程概算。计算公式为

设备安装费=设备质量*每吨设备安装费指标（元/t）

（二）单项工程综合概算的编制方法

单项工程综合概算是确定单项工程建设费用的综合性文件，它由该单项工程各专业的单位工程概算汇总而成，是建设项目总概算的组成部分。

单项工程综合概算文件一般包括编制说明（不编制总概算时列入）和综合概算表（含其所附的单位工程概算表和建筑材料表）两大部分。当建设项目只有一个单项工程时，此时综合概算文件（实为总概算）除包括上述两大部分外，还应包括工程建设其他费用、建设期贷款利息、预备费的概算。

（1） 编制说明。应列在综合概算表的前面，其内容如下：

1） 编制依据。包括国家和有关部门的规定、设计文件、现行概算定额或概算指标、设备材料的预算价格和费用指标等。

2） 编制方法。说明设计概算是采用概算定额还是采用概算指标法。

3） 主要设备、材料（钢材、木材、水泥）的数量。

4） 其他需要说明的有关问题。

（2） 综合概算表。综合概算表的形式是根据单项工程所辖范围内的各单位工程概算等基础资料,按照国家或部委所规定统一表格进行编制。工业建设项目综合概算表由建筑工程和设备及安装工程两大部分组成；民用工程项目综合概算表只有建筑工程一项。

（3） 综合概算的费用组成。一般应包括建筑工程费、安装工程费、设备购置及工器具和生产家具购置费。当不编制总概算时，还应包括工程建设其他费、建设期贷款利息、预备费等费用项目。单项工程概算汇总表见表5-5。

（三）建设项目总概算的编制方法

建设项目总概算是设计文件的重要组成部分，是确定整个建设项目从筹建到竣工交付使用所预计花费的全部费用的文件。它是由各单项工程综合概算、工程建设其他费、预备费、建设期贷款利息和经营性项目的铺底流动资金概算所组成，是按照主管部门规定的统一表格进行编制而成的。表5-6是陕西省建设工程概算总投资计算程序表。